Originalquelle: ALLRIS-Original
beschlusstext · 2021-06-28 · Rat
—— Beschlussauszug Sitzung des Rates vom 28.06.2021
5.73 Wirtschaftsplan für das Theater der Bundesstadt Bonn 2021/2022 ungeändert beschlossen
210788
Abstimmungsergebnis: Mehrheit gegen BBB, AfD und Stv. Fahrenholtz -parteilos- bei Enthaltung FDP
Beschluss:
Der Wirtschaftsplan 2021/2022 für das Theater der Bundesstadt Bonn, bestehend aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan und der Stellenübersicht sowie einem 5-jährigen Finanzplan als Anlage, wird in der vorgelegten Fassung festgestellt.
Gesamterträge 5.507.723 Betriebskostenzuschuss der Stadt Bonn 30.707.700 Gesamtaufwendungen 40.572.000
(Der Jahresverlust wird ausgeglichen durch die nicht zu erstattenden Gebäudeabschreibungen in Höhe von 1.017.100 EUR, die der Allgemeinen Rücklage entnommen werden und einer Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 2.899.477 EUR)
Baumaßnahmen 0 (Die Baumaßnahmen wurden bei der Stadt Bonn angemeldet) Eigene Baumaßnahmen 0 Beschaffungsmaßnahmen 440.000 440.000
Ergebnis: Jahresverlust 3.916.577
Gesamtzuschuss der Bundesstadt Bonn (BKZ und IKZ) 31.147.700
(IKZ)
Die Theaterleitung darf über die „Investitionsrücklage“ und den „Sonderposten für nicht verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn (IKZ)“ der Vorjahre für nicht geplante zusätzliche Investitionen im laufenden Geschäftsjahr frei verfügen.
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Beschlussauszug der Sitzung des Rates Seite 2
—— Das Theater wird ermächtigt, zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben des Wirtschaftsplanes 2021/2022 Kassenkredite bis zu einem Höchstbetrag von 10.000.000,- € aufzunehmen.
Der Stellenübersicht für das Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2021/2022 –s. Anlage Stellenplan 2021-2022 TVöD– wird in der vorgelegten Fassung zugestimmt.
Zudem werden für den neu zu schaffenden Bereich der Gebäude- und Betriebstechnik zwei zusätzliche Stellen genehmigt, deren Finanzierung aus dem Wirtschaftsplan des Theaters sichergestellt wird. Eine derzeit befristete Position in der Maschinentechnischen Abteilung (MTA) wird dauerhaft besetzt und eine Stelle hierfür eingerichtet. Auch hier ist die Finanzierung weiter aus dem Wirtschaftsplan des Theaters vorzunehmen. Diese Stellen werden nach tatsächlicher Schaffung der vollständigen neuen Abteilungsstruktur in der Stellenübersicht 2022/2023 abgebildet.
Der Finanzplan wird wie folgt festgestellt (§ 14 Abs. 3 der Satzung für das Theater der Bundes- stadt Bonn):
a.) Erfolgsplan (BKZ)
2020/2021 € 2021/2022 € 2022/2023 € 2023/2024 € 2024/2025 € Gesamterträge 7.392.676 5.507.723 6.200.000 6.200.000 6.200.000 Betriebskostenzuschuss der Stadt Bonn 30.096.800 30.707.700 31.254.400 28.603.900 29.104.300 Gesamtaufwendungen 39.701.000 40.572.000 38.911.500 36.261.000 36.761.400
b.) Vermögensplan (IKZ)
2020/2021 € 2021/2022 € 2022/2023 € 2023/2024 € 2024/2025 € Baumaßnahmen (Stadt Bonn) 0 0 0 0 0 Baumaßnahmen (eigene) 0 0 0 0 0 Beschaffungsmaß- nahmen 440.000 440.000 440.000 440.000 440.000
2020/2021 € 2021/2022 € 2022/2023 € 2023/2024 € 2024/2025 € Jahresgewinn/ -verlust -1.771.524 -3.916.577 -1.017.100 -1.017.100 -1.017.100
Nachrichtlich: Der Stand der satzungsmäßigen Rücklage beträgt zum 31.07.2020: 3.858.502,15 EUR.
Seite 2 von 31 Theater der Bundesstadt Bonn Wirtschaftsplan Wirtschaftsjahr 2021/22 Anlage 11 zu TOP 55..7733 Rat:: 2288..0066..22002211 Seite 3 von 31 Vorbemerkungen Die Aufteilung des Zuschussbetrages erfolgt nach Erfolgsplan (BKZ) und Vermögensplan (IKZ). Der vorliegende Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2021/22 berücksichtigt die Entscheidung des Rates der Stadt Bonn vom 30.06.2016 (Drucksachen-Nr.1611910), dem Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2021/22 (= Spiel- zeit 2021/22) einen Gesamt-Betriebskostenzuschuss in Höhe von 26.980.700 EUR, abzüglich einer Kürzung von 280.000 Euro sowie der Anrechnung der Mieteinnahmen durch das Pantheon (150.000 EUR) zur Verfügung zu stellen. Die Stadt Bonn übernimmt zusätzlich die anfallenden Tariferhöhungen (TE) ab 01.08.2013 in einer voraussichtlichen Ge- samthöhe von 4.597.000 EUR. Der städtische Zuschuss für die Spielzeit 2021/22 beläuft sich somit auf 31.147.700 EUR. Im vorliegenden Wirtschaftsplan wurden auf Grund von Erkenntnissen der vergangenen beiden Jahre die Ansätze aktuali- siert bzw. angepasst. Der städtische Zuschuss wurde um die TE verändert. Erfolgsplan (BKZ) Im Wirtschaftsjahr 2021/22 beträgt der BKZ 30.707.700,00 EUR. Vermögensplan (IKZ) In den Vermögensplan wurden die notwendigen Beschaffungsmaßnahmen in Höhe von 440.000 EUR für die verschiedenen Abteilungen des Theaters aufgenommen. Ergebnis: Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 3.916.577,00 EUR wird ausgeglichen durch - eine Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage (nicht zu erstattende Gebäudeabschreibungen 1.017.100,00 EUR) - eine Entnahme aus der satzungsmäßigen Rücklage in Höhe von 2.899.477,00 EUR. Investitions-Rücklage/ Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2020 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn Zum 31. Juli 2020 weist die Bilanz des Theaters eine "Investitions-Rücklage" in Höhe von 40.007,98 EUR aus. In der Bilanzposition "Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2020 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn" wird ein Betrag in Höhe von insgesamt 938.260,94 EUR ausgewiesen. Hier sind nicht verausgabte Gelder des Vermögens- planes der Vorjahre erfasst. Die bilanzielle Gegenposition ist die "Forderung gegenüber der Bundesstadt Bonn". Über diese Investitions-Mittel darf die Theaterleitung bei zusätzlichen Ausgaben des Vermögensplanes frei verfügen. Stellenübersicht Die vorgelegte Stellenübersicht enthält 185 Stellen nach dem "Tarifvertrag Öffentlicher Dienst" (TVöD). Die Anzahl des kün- stlerisch tätigen Personals (darstellendes und nicht darstellendes Personal) beträgt 183,25 Stellen. Darüber hinaus sind 9 Beamtenstellen nachrichtlich erwähnt, die im Stellenplan des Bundesstadt Bonn geführt werden. Finanzplan Nach § 18 der Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) in Verbindung mit § 14 der Satzung für das Theater der Bundesstadt Bonn vom 11. Mai 1998 ist gleichzeitig mit dem Entwurf des Wirtschaftsplanes ein 5-jähriger Finanzplan vorzulegen, der wie der Wirtschaftsplan zu beraten und festzustellen ist. Nachrichtlich Der Stand der satzungsmäßigen Rücklage beträgt zum 31.7.2020: 3.858.502,15 €. Seite 4 von 31 Wirtschaftsplan Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2021/22 (1. August 2021 bis 31. Juli 2022) Seite 5 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
Erläuterungen zum Erfolgsplan für die Zeit vom 01.08.2021- 31.07.2022 Theater der Bundesstadt Bonn Ansatz Ansatz Ist 2021/22 2020/21 2019/20 € € € €
Eintrittsgelder aus Theater-Kartenverkauf 2.000.000,00 Einnahmen aus Vorverkaufsgebühren 150.000,00 Einnahmen Programmverkauf 20.000,00 Honorare eigene Gastspiele 0,00 Erlöse aus Vermietung und Verpachtung 400.000,00 Sonstige Einnahmen 60.000,00 2.630.000,00 4.570.000,00 3.406.969,87
Zuwendung des Landes NRW 2.444.723,00 Zuwendunen und Zuschüsse Dritter 315.000,00 Spenden 5.000,00 Skontoerträge 13.000,00 Sonstige Erträge (u.a. Jobtickets) 100.000,00 2.877.723,00 2.822.676,00 2.559.675,35 Die "Zuweisung des Landes NRW" orientiert sich an der Höhe der Personalausgaben (inkl. der Beschäftigungsentgelte) Summe der Einnahmen 5.507.723,00 7.392.676,00 5.966.645,22
Der vertraglich vereinbarte Gesamtzuschuss der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2019/20 beträgt insgesamt 31.147.700,00 EUR inkl. der von der Stadt Bonn zu übernehmenden, geschätzten Tarifsteigerung von 4.597.000 EUR. Summe der Umsatzerlöse einschließlich36.655.423,0036.655.423,0037.929.476,00 36.620.317,05 Betriebskostenzuschss
a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren Werkstättenbedarf 846.000,00 Energiekosten Strom und Wasser 600.000,00 Programmhefte 30.000,00 Sonstige Produktionskosten 30.000,00 Summe 1.506.000,00 1.875.000,00 1.347.152,60 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Übernachtungskosten von Gästen 165.000,00 Reisekosten von Gästen 180.000,00 GEMA - Gebühren 30.000,00 Urheberrechtsvergütungen 300.000,00 Spesen für eigene Gastspiele 5.000,00 Gastspielkosten fremder Theater inkl. 810.000,00 Ballett-Gastspiele, Veranstaltungen der Reihe "Quatsch-keine-Oper" und sonstiger Gastspiele Feuersicherheitswachen 120.000,00 Summe 1.610.000,00 1.600.000,00 1.298.427,37 4 Seite 6 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
2021/22 2020/21 2019/20 c) Beschäftigungsentgelte € € € € Honorare und Gagen 3.269.000,00 Verrechnungen "Beethoven Orchester Bonn" 3.579.000,00 Summe 6.848.000,00 6.848.000,00 6.453.809,26 Summe Produktionsaufwand 9.964.000,00 9.964.000,0010.323.000,00 9.099.389,23
a) Löhne und Gehälter Entgelte 15.053.000,00 Beamtenbezüge 530.000,00 Tariferhöhung 4.597.000,00 Aushilfslöhne 140.000,00 Summe 20.320.000,00 19.290.000,00 17.455.655,62 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung, davon Altersversorgung 1.330.000,00 Gesetzliche soziale Aufwendungen 3.650.000,00 Berufsgenossenschaft/ Unfallversicherung 145.000,00 Freiw.Soz.Aufwand 20.000,00 Beiträge zu Versorgungskassen 1.050.000,00 Beamtenversorgungsfond 280.000,00 Summe 5.145.000,00 5.005.000,00 4.643.993,53 c) personalbezogenen Rückstellungen -250.000,00 -250.000,00 0,00 -701.092,15 Summe Personalaufwand 25.215.000,0025.215.000,0024.295.000,00 21.398.557,00
postens zur Finanzierung des Anlagevermögens730.000,00 730.000,00 762.931,90
posten zur Finanzierung des Anlagevermögens440.000,00 290.000,00 290.000,00 -266.795,14
Abschreibungen auf Sachanlagen 2.000.000,00 2.000.000,00 1.800.000,00 1.780.020,90 Summe der Abschreibungen 2.000.000,00 2.000.000,00 1.800.000,00 1.780.020,90
a) Personalnebenkosten Dienst- und Schutzkleidung 27.000,00 Aus- und Fortbildung, Umschulung 50.000,00 Sonstiger Personalaufwand 250.000,00 Summ 327.000,00 127.000,00 134.097,52 b) Miet- und Gebäudeaufwendungen Mietaufwendungen 90.000,00 90.000,00 70.000,00 90.354,08 c) Raumkosten Grundbesitzabgaben 140.000,00 Energiekosten Heizung 400.000,00 Reinigungskosten 550.000,00 Summe 1.090.000,00 1.070.000,00 1.030.273,48 5 Seite 7 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
2021/22 2020/21 2019/20 € € € € d) Gebäudeunterhaltung Gebäudeunterhaltung 250.000,00 250.000,00 450.000,00 173.041,56 e) Reparatur und Instandhaltung Instandhaltung 300.000,00 300.000,00 300.000,00 281.897,48 f) Betriebsaufwand Rundfunk-TV-Kabelgebühren 5.000,00 Hauselektrik 3.000,00 Sonstige Geschäftsausgaben 0,00 Summe 8.000,00 8.000,00 6.837,02 g) Frachten und Rollgeld Frachten und Rollgelder 5.000,00 5.000,00 5.000,00 17.885,78 h) Polizei- und Feuermelder Polizei- und Feuermelder 0,00 0,00 0,00 0,00 i) Kfz-Kosten Betriebs- und Reparaturkosten 50.000,00 50.000,00 55.000,00 55.593,73 k) Verwaltungskosten Mobilfunkkosten Technik 20.000,00 Leistungen des SGB (Amt 85) 0,00 Versicherungskosten (Amt 30) 225.000,00 Mitgliedsbeiträge 50.000,00 Dienstreisen (Fahrt- und Übernachtungskosten) 15.000,00 Fahrgelder (inkl. JOB-Ticket) 180.000,00 Verwaltungskostenerstattung an Stadt Bonn 32.000,00 Portokosten 25.000,00 Telefonkosten 40.000,00 Kosten "Electronic-Cash" 10.000,00 Bürobedarf 35.000,00 Zeitschriften und Bücher 13.000,00 Prüfungskosten 35.000,00 ADV-Kosten (FiBu und Personal) 280.000,00 Nebenkosten des Geldverkehrs 2.000,00 Summe 962.000,00 812.000,00 815.343,29 l) Vertriebskosten Fotomaterial 10.000,00 Anzeigenkosten 35.000,00 Plakatkosten 35.000,00 Kosten Spielzeitheft 105.000,00 Sonstige Werbekosten 149.000,00 Kosten für Öffentlichkeitsarbeit 40.000,00 Repräsentationskosten 10.000,00 Erstattung für das Kartenverkaufssystem 100.000,00 Erstattungen Verkehrsverbund 100.000,00 Summe 584.000,00 654.000,00 599.088,39 Bei den "Sonstigen betrieblichen Aufwendungen" wurden die Erfahrungen der vergangenen Spielzeiten be- rücksichtigt und die Ausgabenansätze entsprechend angepasst. Summe betriebliche Aufwendungen 3.666.000,00 3.666.000,00 3.551.000,00 3.204.412,33 Summe der Aufwendungen 40.555.000,0040.555.000,0039.679.000,00 35.749.174,60 6 Seite 8 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
2021/22 2020/21 2019/20 € € € €
Zinserträge aus Arbeitgeberdarlehen 0,00 0,00 0,00 0,00
Zinserträge / Bank und Postscheck 1.000,00 Zinserträge / Langfristig 0,00 Summe 1.000,00 1.000,00 0,00
Zinserstattungen an die Stadt Bonn 0,00 Zinsen / Langfristige Verbindlichkeiten 0,00 Summe 0,00 0,00 0,00 Zins-Erträge / -Aufwendungen -1.000,00 -1.000,00 -1.000,00 0,00
Außerordentlicher Ertrag 0,00 0,00 0,00 23.621,50
Außerordentlicher Aufwand 0,00 0,00 0,00 0,00
Kfz-Steuer 3.000,00 Steuern auf Freikarten 15.000,00 sonstige Steuern 0,00 Summe 18.000,00 23.000,00 20.170,31 Jahresgewinn / Jahresverlust -3.916.577,00 -1.771.524,00 874.593,64 Behandlung des Jahresverlustes Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage (Nicht zu erstattende Gebäudeabschreibungen) 1.017.100,00 1.017.100,00 1.017.196,00 Entnahme aus der / Zuführung in die satzungsmäßige/n Rücklage 2.899.477,00 754.424,00 -1.891.789,64 0,00 0,00 0,00 7 Seite 9 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
Erfolgsplan für die Zeit vom 01.08.2021 - 31.07.2022 Theater der Bundesstadt Bonn Ansatz Ansatz IST 2021/22 2020/21 2019/20 EURO EURO EURO EURO EURO
5.507.723,00 7.392.676,00 5.966.645,22
a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und 1.506.000,00 Betriebsstoffe und bezogene Waren b) Aufwendungen für bez.Leistungen 1.610.000,00 c) Beschäftigungsentgelte (inkl.BOB) 6.848.000,00 9.964.000,00 10.323.000,00 9.099.389,23 5.Personalaufwand (inkl. TE ab 01.08.2013) a) Entgelte 20.320.000,00 18.288.000,00 17.188.102,00 b)Soziale Abgaben und Aufwendungen für 5.145.000,00 4.369.000,00 4.499.827,39 Altersversorgung und Unterstützung c) personalbezogene Rückstellungen -250.000,00 0,00 -701.092,15 25.215.000,00 24.295.000,00 21.398.557,00
zur Finanzierung des Anlagevermögens 730.000,00 730.000,00 762.931,90
posten zur Finanzierung des Anlagevermögens 440.000,00 290.000,00 -266.795,14
40.555.000,00 39.679.000,00 35.749.174,60
Finanzanlagevermögens
davon an verbundene Unternehmen
Jahresgewinn / -verlust -3.916.577,00 -1.771.524,00 874.593,64 Behandlung des Jahresverlustes 1.017.100,00 1.017.100,00 1.017.196,00 2.899.477,00 754.424,00 -1.891.789,64 0,00 0,00 0,00 -Entnahme Allgemeine Rücklage (Nicht zu erstattende Gebäude-Abschreibungen) - Entnahme aus der / Zuführung in die satzungs- mäßige/n Rücklage 8 Seite 10 von 31 Vermögensplan Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2021/22 (1. August 2021 bis 31. Juli 2022) Seite 11 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
Gesamtvermögensplan Ausgaben 1 a.) Baumaßnahmen 0 € Finanzierung aus den Mitteln des Haushalts der Bundesstadt Bonn (Vorjahr: 0 € ) 1 b.) Baumaßnahmen 0 € Finanzierung aus den Mitteln des Theaters (Vorjahr: 0 € ) 2.) Beschaffungsmaßnahmen 440.000 € Finanzierung aus Mitteln des Theaters Betriebs- und Geschäftsausstattung (Vorjahr: 440.000 € ) Gesamt: 440.000 € (Vorjahr: 440.000 € ) 3.) Beschaffungsmaßnahmen 0 € Finanzierung aus dem Sonderposten (Vorjahr: 0 € ) Nachrichtlich: Stand: 31. Juli 2020: - Investitions-Rücklage 40.007,98 € - Sonderposten für nicht bis zum 31. Juli 2020 verwendete Zuschüsse der Bundesstadt Bonn 938.260,94 € 10 Seite 12 von 31 Stellenübersicht Theater der Bundesstadt Bonn für das Wirtschaftsjahr 2021/22 (1. August 2021 bis 31. Juli 2022) Seite 13 von 31 Wirtschaftsplan des Theater der Bundesstadt Bonn
Stellenübersicht Darstellung gemäß § 17 Abs. 2 EigVO Theater der Bundesstadt Bonn Leitung: Generalintendant Kaufmännischer Direktor Ist 2019/20 Soll 2020/21 Soll 2021/22 TVöD 185 TVöD 185 TVöD 185
*3,5 TVöD-Stellen sind gesperrt für NV-Bühne-Verträge. Die tatsächliche Anzahl der TVöD-Beschäftigten Künstlerisches Personal 183,25 ist wegen Teilzeitkräften höher. (Darstellendes und nicht- darstellendes Personal nach NV-Bühne) Beamte 9 (Im Stellenplan der Stadt Bonn) 12 Seite 14 von 31 Wirtschaftsplan des Theaters der Bundesstadt Bonn
Anlage: Finanzplan Vorbemerkung Finanzplan Nach § 18 der Eigenbetriebsverordnung Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) in Verbindung mit § 14 der Satzung für das Theater der Bundesstadt Bonn vom 11. Mai 1998 ist gleichzeitig mit dem Entwurf des Wirtschaftsplanes ein 5-jähriger Finanzplan vorzulegen, der wie der Wirtschaftsplan zu beraten und festzustellen ist. Die Finanzplanung besteht aus - einer Übersicht über die Ausgaben und Deckungsmittel des Vermögensplanes entsprechend der für diesen vorgeschriebenen Ordnung, nach Jahren gegliedert sowie - einer Übersicht über die Entwicklung der Einnahmen und Ausgaben der Einrichtung, die sich auf die Finanz- planung für den Haushalt der Gemeinde auswirken. Die Finanzplanung berücksichtigt die im Generalintendantenvertrag mit Herrn Dr. Helmich vorgesehenen finanziellen Regelungen und gibt den voraussichtlichen Bedarf nach dem heutigen Stand wieder. Gem. Beschluss des Rates vom 30. Juni 2016 (DS-Nr.: 1611910) wurden die Betriebsmittelzuschüsse für die Zeit vom 01.08.2018-31.07.2023 wie u.a. festgelegt. Die anfallenden, tatsächlichen TE werden von der Stadt Bonn übernommen. Ab 01.08.2018 verringert sich der Zuschuss um die Einnahmen aus der Vermietung der Halle Beuel an das Pantheon. Aktualisierungen bzw. Anpassungen wurden so vorgenommen, dass es zu keiner Veränderung zum städtischen Zu- schuss kommt. TE* abzügl Miete davon Pantheon Gesamt Investition (BKZ) (IKZ) 2021/22 26.700.700 € 4.597.000 € 150.000 € 31.147.700 € 440.000 € 2022/23 26.680.700 € 5.164.000 € 150.000 € 31.694.700 € 440.000 € 2023/24 23.480.700 € 5.746.500 € 150.000 € 29.077.200 € 440.000 € 2024/25 23.480.700 € 6.340.000 € 150.000 € 29.670.700 € 440.000 € 2025/26 23.480.700 € 6.944.200 € 150.000 € 30.274.900 € 440.000 € *Schätzungen ** Hier liegt noch kein neuer Intendantenvertrag vor 13 Seite 15 von 31 Wirtschaftsplan des Theater der
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